Basel standartları ve standartların kobilere etkileri

Abstract

G-10 ülkelerinde bulunan ve uluslararası alanda faaliyet gösteren bankalar arasındaortak bir standart olusturma ihtiyacı Basel-I'in yayınlanmasıyla sonuçlanmıstır. Uygulamayakonulmasının ardından etkisi büyük olmus ve 100'den fazla ülke tarafından kabul edilmistir.Ancak zamanla finansal piyasalardaki etkisini yitirmesine paralel olarak düzenlemeyi gözdengeçirme geregi ortaya çıkmıstır. Buna yönelik olarak Basel-II Uzlasısı 2004 yılındayayınlanmıstır. Bu yeni düzenleme daha duyarlı risk ölçüm yöntemlerine sahiptir. Basel-II'nin gelismekte olan ülkeler üzerinde çesitli etkilerinin olacagı öne sürülmektedir. Olumsuzve olumlu bakıs açıları olarak degerlendirilebilecek bu görüsler, söz konusu ülkelere verilenkredilerde yapısal degisiklilerin olması iddiasına karlılık, düzenlemenin etkisinin sınırlıolacagını öngören yaklasımlardan olusmaktadır. Söz konusu etkilerin Türkiye için de geçerliolabilecegi iddia edilebilir. Bu etkiler Türk Bankacılık Sisteminin isleyisi üzerinde belirginolarak gözlenecektir. Bu dogrultuda ticari bankalarla finansal iliskilerde bulunan KOB'lerin,mali yapıları degisiklik gösterebilecektir.Bu çalısmada, Basel Komitesi'nin Haziran 2004 tarihinde son halini alan YeniSermaye Uzlasısı çerçevesinde sermaye yeterliligi ile ilgili prensip ve öneriler sunularak Türkbankacılık sistemi ve KOB'ler üzerindeki muhtemel etkisi üzerinde durulmaktadır.Basel I sermaye yeterliligi düzenlemesinin öncelikli amacı bankaların tasıdıkları riskleorantılı asgari sermaye tutarlarını hesaplayarak iflası ve dolayısıyla mudilerin katlanacagıolası maliyeti azaltmaktı. Ancak mevcut uygulamanın her geçen gün karmasıklasan finansalpiyasalarda maruz kalınan riskleri ölçmekte yetersiz kalması, piyasa ve kredi riski dısındakidiger riskleri içermemesi, OECD ?kulüp kuralı? ve her firma için kredi geri ödeme gücü /kabiliyetinden bagımsız olarak %100 oranının belirlenmesi baslıca elestiri konularıydı.Bu elestirileri göz önünde bulunduran Basel Komitesi bankacılık sektör temsilcilerininde aktif katılımıyla mutabakata varılan Yeni Sermaye Uzlasısında Asgari SermayeGereksinimi, Denetim Otoritesinin ncelemesi ve Piyasa Disiplini'nden olusan ?Üçlü YapısalBlok? yaklasımını olusturmustur. Bu çalısmada özellikle Asgari Sermaye Gereksinimi ?Kredi Riski ile ilgili prensipler ile Standart ve DY üzerinde ayrıntılı olarak durulmus,BDDK'nın bu prensipler konusundaki muhtemel görüs ve düzenlemeleri hakkında bilgilersunularak Uzlasının genel etkileri ve Türkiye üzerindeki muhtemel etkilerine deginilmistir.Her ne kadar Basel II'nin Türk bankacılık sistemi üzerindeki muhtemel etkilerini inceleyensayısal etki ile diger öncü çalısmalar ek sermaye gereksiniminin sınırlı olacagını öngörse deözellikle son dönemde aktif yapısında kamu borçlanma kagıtlarından kredi portföyüne kaymave son dönemde sermaye açısından güçlü yabancı bankaların Türk bankacılık sistemindekietkinliginin satın almalar yoluyla artması ve konsolidasyon süreci karsı görüsü desteklerniteliktedir.

Banks which are constructed in G-10 countries and have operations in an internationalfield had a need for the formation of a common standard. The common standard was Basel-1.Basel-1 standarts had a huge impact that they were accepted and applied by more than 100countries. However, this huge impact of Basel-1 standards on financial markets decreased lately.That?s why these standards were reviewed and Basel-2 Arrangement were published in 2004.This new arrangment included more risk measurement methods. It is said that Basel-2 will haveboth negative and positive impact on developing countries. While some people claimed that thenew arrangement would decrease the capital flows of developing countries, others suggested thatthe impact of these standards would be moderate.The purpose of this study is to show the impact of Basel-2 Standards on Turkish BankingSystem by presenting the new capital adequacy principles.The main purpose of Basel-1 Standards was to minimize bankruptcy and the cost for thebank depositor by computing minimum capital amonunts related with the risks banks had.However, Basel-1 standards were inadequate in measuring the risks of banks when financialmarkets became more complex. Besides that, it is argued whether hunderd percent risk can bedetermined or not without the ?OECD Club Rule? and the credit pay back capability.Thanks to Basel Commitee who are intereseted with these critisms, New CapitalArrangemenet formed. This New Capital Arrangement includes ?Three Pillars?: MinimumCapital Requirements, Supervisory Review Process and Market Discipline.In this study,especially Minimum Capital Requirements, Credit Risk Principles are analyzed in the light of theStandard and in the light of Internal Rating Based Approaches. Comments of Turkey?s Regulatoryand Supervisory Authority and this authority?s possible applications regarding the principles areare also presented in this study. The aim of this authority was to investigate impacts of NewCapital Arrangement on Turkey. Although quantitative and other preliminary studies ,which focuson the impact of Basel-2 on Turkish Banking system, indicate that Basel-2 will have limitedimpact on the capital adequacy of the Turkish Banking System , the recent shift is reverse. Therecent shift is towards credit portfolio and T-bill portfolio. Also the recent increase in therelatively well-capitalized foreign banks? share in Turkey supports the counter-argumen